踩雷公司短期融資券 中郵基金旗下一債基凈值跌逾70%

　　日前，中郵基金旗下一只債券型基金因更新凈值跌逾70%，受到市場廣泛關注。

　　12月20日，中郵睿利增強債券型證券投資基金(下稱“中郵睿利增強”)更新了基金凈值，為0.279元，與上一次更新凈值——四個多月前的0.93元相比，已跌去超70%。據《經濟參考報》記者梳理，踩雷洛娃集團發(fā)行的短期融資券“17洛娃科技CP001”或成為中郵睿利增強凈值暴跌的主要原因。

　　公開資料顯示，中郵睿利增強成立于2017年8月17日，發(fā)行規(guī)模為2.18億元。該基金最新公布的2022年三季報則顯示，截至三季度末，該基金資產凈值僅為359.17萬元。而“17洛娃科技CP001”作為中郵睿利增強的首位重倉債券，截至三季度末的持倉市值為183萬元，占基金資產凈值比例達到50.95%，債項評級為D級，主體評級為C級，在一眾AAA級別持倉債券中顯得尤為突出。

　　記者梳理發(fā)現，自2018年一季度以來，由洛娃科技實業(yè)集團(下稱“洛娃集團”)發(fā)行的短期融資券“17洛娃科技CP001”首次出現于該基金的債券持倉之中，共持有10萬張該短期融資券，合計持倉市值為1005.70萬元。不過，在隨后的2018年底，洛娃集團便爆發(fā)債務危機，旗下多只債券出現違約，且被曝出賬面大額資金離奇消失、資產被低調抵押等問題。2018年12月6日，洛娃集團發(fā)布公告稱，旗下債券“17洛娃科技CP001”應于2018年12月6日前兌付，截至兌付日營業(yè)終了，發(fā)行人未能按期足額償付該債券本息，已構成實質違約。

　　受洛娃集團違約影響，“17洛娃科技CP001”一度流通受限，中郵睿利增強也“被迫”持有該債券長達五年時間。以基金年報作為統計標準，中郵睿利增強所持有的“17洛娃科技CP001”市值由2018年一季度的1005.70萬元，下降至2018年三季度的972.00萬元，2019年的496.80萬元，以及2022年三季度末的183.00萬元。以此計算，中郵睿利增強因持有該項資產，受到的損失超過800萬元。2020年11月26日，中郵基金發(fā)布公告稱，為維護廣大投資者的利益，決定自當日起暫停中郵睿利增強申購。

　　直到今年8月15日，洛娃集團公告稱，8月12日，北京市朝陽區(qū)人民法院發(fā)布公告，因公司《重整計劃草案》未獲得債權人會議通過，法院裁定終止洛娃集團公司重整程序并宣告洛娃集團公司破產。

　　值得注意的是，隨著洛娃集團宣告破產，中郵睿利增強也得以將持有數年的洛娃集團短期融資券全數賣出。12月21日，中郵睿利增強發(fā)布公告稱，前期持有的資產重組主體發(fā)行的債券已交易賣出，產品估值方面較大不確定性已消除，為保護基金份額持有人利益，決定自12月21日起恢復基金的贖回和估值業(yè)務。此前的8月6日，中郵基金發(fā)布公告稱，因持有債券發(fā)行主體正常進行資產重組，存在較大不確定性，決定暫停贖回及估值。

　　回顧中郵睿利增強成立以來的5年多時間，該產品曾經歷基金經理的七輪輪換，以及自2020年11月以來超過兩年的暫停申購。而因踩雷“17洛娃科技CP001”等原因，該基金規(guī)模已從成立之初的2億元縮水至今年三季度末的不足360萬元。

　　不過，隨著洛娃集團正式破產，中郵睿利增強也開始了新的持倉調整。最新三季報顯示，除“17洛娃科技CP001”外，中郵睿利增強前五大重倉債券還包括22國債01、上銀轉債、招路轉債和興業(yè)轉債，占基金資產凈值比例分別為13.02%、8.91%、6.38%和5.94%。與二季度末相比，該基金增持22國債01共600張，占基金資產凈值比例由二季度末的5.38%提升至三季度末的13.02%。

　　目前，該基金凈值披露也已進入正常節(jié)奏。自12月20日以來，該基金四個交易日內的單位凈值分別為0.2790元、0.2800元、0.2790元以及0.2790元。

（文章來源：經濟參考報）

(原標題：踩雷公司短期融資券 中郵基金旗下一債基凈值跌逾70%)

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